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养老金个人账户中，基本养老金由统筹养老金和账户养老金组成，其中账户养老金包括个人缴纳的基本养老保险费及其产生的利息。利息按自然年度计算，记账利率不低于银行定期存款利率。账户中的利息直接计入个人账户，作为未来养老金领取的一部分。这一规定提高了养老金储备，增强了养老保险制度的吸引力，体现了国家对职工权益的保障。

养老金利息是计入个人账户的。以下是对此问题的详细解释：

一、养老金个人账户的构成

根据《中华人民共和国社会保险法》的相关规定，基本养老金由统筹养老金和个人账户养老金组成。个人账户养老金则包括个人缴纳的基本养老保险费及其产生的利息。这意味着，养老保险个人账户的利息是要计算并累加到养老金里面的。

二、养老金利息的计算与计入

1. 记账利率：社会保险经办机构每年对个人账户中的储存额予以计息，用于计算个人账户储存利息的利率称为个人账户记账利率。记账利率的确定主要考虑职工工资增长和基金平衡状况等因素，并通过合理的系数进行调整，且记账利率不得低于银行定期存款利率。因此，养老金个人账户的利息收益通常会比银行活期存款的利率要高。
2. 计算方式：养老金个人账户的利息通常是按自然年度进行结算的。具体来说，如果个人账户储存额存满全年，就会根据年度的记账利率来计算年利息；而如果未存满全年，则会根据实际存储的月份数乘以年记账利率的十二分之一来计算利息。
3. 计入个人账户：计算出的利息会直接计入个人账户养老金的总额中，成为个人未来领取养老金的一部分。

三、养老金利息的意义

1. 增加养老金总额：利息作为养老金个人账户余额的一部分，能够增加个人账户的总额，使得个人在达到法定退休年龄并累计缴纳养老保险费满规定年限后，能够领取到更多的养老金。
2. 提高养老保险制度的吸引力：利息的存在提高了养老保险制度的吸引力和可持续性，鼓励更多的人参与到养老保险中来。
3. 体现国家保障：养老金利息的计入体现了国家对职工权益的保障和对个人账户资金安全的重视。

养老金利息是计入个人账户的，且其计算与计入方式都有明确的规定和依据。