如何理解中国的养老金体系？

中国的养老金体系是一个多层次、广覆盖的制度体系，旨在保障广大退休人员的基本生活需要。这个体系主要由以下几个部分组成：

一、基本养老保险制度

基本养老保险是我国养老金制度的核心，具有强制性和普遍性。它覆盖了广大职工和一部分灵活就业人员，包括城镇各类企业及其职工、企业化管理的事业单位及其职工、城镇个体工商户和灵活就业人员，以及企业招用的农民工。

基本养老保险采用社会统筹与个人账户相结合的基本模式。社会统筹部分采取现收现付模式，均衡单位负担；个人账户部分采取积累模式，体现个人责任，全部由个人缴费形成。职工应当参加基本养老保险，费用由用人单位和职工共同缴纳。对于城镇个体工商户和灵活就业人员，他们也可以参加基本养老保险，但费用由个人缴纳。

基本养老金待遇由基础养老金和个人账户养老金两部分构成。达到退休年龄且缴费年限累计满15年的人员，退休后按月发给基本养老金。个人缴费年限累计不满15年的，退休后不享受基础养老金待遇，其个人账户储存额一次性支付给本人。

二、企业/职业年金

企业/职业年金作为对基本养老保险的补充，由企业和员工共同缴费，旨在提高养老金的替代率，从而提升退休后的生活质量。这部分养老金并不是所有企业都有，主要存在于一些效益较好的企业中。

三、个人储蓄性养老保险和商业保险

个人储蓄性养老保险和商业保险是个人自愿参与的养老保障方式。通过储蓄和商业保险产品来增加养老金的来源，从而提升个人养老金的积累。这部分养老金的多少完全取决于个人的选择和投入。

总的来说，中国的养老金体系是一个由基本养老保险、企业/职业年金和个人储蓄性养老保险及商业保险共同构成的多层次、广覆盖的制度体系。这个体系旨在分散养老风险、保障老年人基本生活，并通过多层次的养老金体系提高养老金替代率，使退休后的生活水平更加接近退休前。