退休时养老金个人账户中的金额是因人而异的，它受到多种因素的影响，包括个人的缴费基数、缴费年限、缴费比例以及所在地区的养老金计发基数等。以下是对这一问题的详细分析：
一、影响因素
1. 缴费基数：缴费基数越高，个人账户中的累计金额就越多。缴费基数通常与个人的工资收入相关。
2. 缴费年限：缴费年限越长，个人账户中的累计金额也越多。这是因为每年缴纳的养老保险费用都会计入个人账户。
3. 缴费比例：个人缴纳的养老保险费用比例也会影响个人账户的金额。一般来说，个人缴费比例越高，个人账户中的金额就越多。
4. 养老金计发基数：虽然养老金计发基数主要影响基础养老金的计算，但在某些情况下，它也可能间接影响个人账户养老金的计算（例如，当个人缴费指数与养老金计发基数相关联时）。不过，个人账户养老金的核心还是基于个人缴费的累计。
二、计算方式
个人账户养老金的计算公式为：个人账户养老金 = 个人账户储存额 ÷ 计发月数。其中，个人账户储存额是个人历年缴纳的养老保险费用及其利息的总和；计发月数则根据退休年龄确定，例如60岁退休的计发月数为139个月。
三、示例分析
假设某职工在退休前一直按照较高的缴费基数和比例缴纳养老保险，且缴费年限较长。那么，在退休时，其个人账户中的金额可能会相对较高。反之，如果缴费基数较低、缴费年限较短或缴费比例不高，那么个人账户中的金额就会相对较少。
四、不确定性因素
需要注意的是，由于每个人的具体情况不同（如工资收入、缴费年限、缴费比例等），因此无法给出一个统一的退休时养老金个人账户金额。此外，随着政策的调整和经济的发展，未来的养老金计发基数和缴费比例也可能会发生变化，这进一步增加了预测的难度。
退休时养老金个人账户中的金额是因人而异的。要准确了解自己在退休时能够领取多少养老金，需要根据个人的具体情况进行计算和预测。同时，也需要关注政策的变化和调整，以便及时调整自己的养老金规划。
