个人养老金是指政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度，是独立于基本养老之外的第三种养老制度，与基本养老保险、企业（职业）年金相衔接，实现养老保险补充功能。以下是对个人养老金的详细解释：
一、个人养老金的特点
1. 政府鼓励：个人养老金制度得到政府的政策支持，鼓励个人参与。
2. 个人自愿：个人可以自愿选择是否参加个人养老金制度。
3. 市场化运营：个人养老金资金由专业的团队进行市场化运营，以实现资产的保值增值。
二、个人养老金的作用
1. 提升养老质量：个人养老金可以弥补基本养老金的不足，为退休人员提供额外的收入来源，从而提升养老质量。
2. 规划养老资金：缴纳个人养老金后，资金不能随意取出，有助于个人更好地规划养老资金。
3. 享受税收优惠：在缴纳个人养老金时，国家会给予一定的税收优惠，如每年最高12000元的个税专项扣除优惠政策。
三、个人养老金的参与方式
1. 开户：个人需要通过国家社会保险公共服务平台、商业银行等渠道开立个人养老金账户。
2. 缴费：个人养老金缴费由个人承担，每年缴费上限为12000元，可以按月、分次或者按年度缴费。
3. 投资：个人可以选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品，以实现个人养老金的保值增值。
四、个人养老金的领取条件
1. 达到领取基本养老金年龄。
2. 完全丧失劳动能力。
3. 出国（境）定居。
4. 国家规定的其他情形。
在满足以上任一条件时，个人可以按月、分次或者一次性领取个人养老金。
五、个人养老金的账户管理
1. 资金账户：个人养老金资金账户与个人养老金账户绑定，用于记录个人养老金的缴费、投资、领取等信息。
2. 账户变更：个人可以变更资金账户开户银行，但需要将原资金账户资金转移至新资金账户后，注销原资金账户。
银行推出的个人养老金是一种政府支持、个人自愿参加、市场化运营的养老保险制度。通过参与个人养老金制度，个人可以为自己退休后的生活提供更多的经济保障。
